Dieser Artikel wurde mit Unterstützung von KI-Tools bei der Recherche und Texterstellung erstellt. Vor der Veröffentlichung wurde er von unserem Redaktionsteam redaktionell und inhaltlich geprüft und einem Faktencheck unterzogen.

Aktivierte Eigenleistung

Sie haben in unserer ERP-Lösung die Möglichkeit, aktivierte Eigenleistungen zu buchen. Dazu zählen betriebsinterne Arbeiten, die Ihr Unternehmen selbst durchführt, sowie Maschinen, die in das eigene Anlagevermögen überführt werden. Auch wenn diese Leistungen oder Maschinen nicht an Dritte verkauft werden, schaffen sie dennoch einen messbaren Wert für Ihr Unternehmen und stellen eine Art fiktive Einnahme dar. Dieses Kapitel enthält alle wichtigen Informationen zur Buchung aktivierter Eigenleistungen und ist in die folgenden Abschnitte gegliedert:

Aktivierte Eigenleistung in der Serviceeinrichtung einstellen

Damit aktivierte Eigenleistungen bei der Buchung von Serviceaufträgen auf das richtige Buchblatt gebucht und die richtigen Berechnungsgrundlagen für Artikel und Ressourcen verwendet werden, ist die korrekte Serviceeinrichtung unerlässlich. Gehen Sie hierzu wie folgt vor:

Hinweis

Zur besseren Übersicht und Nachvollziehbarkeit können Sie in unserer ERP-Lösung aktivierte Eigenleistungen für Artikel und Ressourcen auf separate Sachkonten verbuchen. Vorrausetzung ist, dass sich der Serviceartikel, für den die aktivierte Eigenleistung gebucht wird, als Umlaufvermögen im Bestand befindet. Außerdem müssen die folgenden Bedingungen in der Buchungsmatrix Einrichtung erfüllt sein:

  • In der Spalte Akt. Eigenleistung Artikel das Sachkonto angegeben, auf das aktivierte Eigenleistungen für Artikel gebucht werden sollen, z. B. 8990.
  • In der Spalte Akt. Eigenleistung Ressourcen das Sachkonto angegeben, auf das aktivierte Eigenleistungen für Ressourcen gebucht werden sollen, z. B. 8991.

Falls die Spalten nicht befüllt sind, wird stattdessen das in der Spalte Lagerkorrekturkonto angegebene Konto bebucht. Wenn Sie weitere Informationen zur Einrichtung der Buchungsmatrix benötigen, wenden Sie sich bitte an Ihren Ansprechpartner bei TRASER Software GmbH.

  • Suchen Sie die Seite Serviceeinrichtung über die Schnellsuche (ALT+Q).
  • Navigieren Sie zum Inforegister Equipment DMS.
  • Füllen Sie im Unterregister Aktivierte Eigenleistung die folgenden Felder aus:
Feld Beschreibung
Berechnungsgrundlage (Artikel) Wählen Sie hier aus, ob die Berechnungsgrundlage der aktivierten Eigenleistung der Einstandspreis oder der VK-Preis des Artikels sein soll.
Berechnungsgrundlage (Ressource) Wählen Sie hier aus, ob die Berechnungsgrundlage der aktivierten Eigenleistung der Einstandspreis oder der VK-Preis der Ressource sein soll.
Ursachencode akt. Eigenleistung Wählen Sie hier den Ursachencode aus, der verwendet werden soll, wenn Serviceaufträge mit Zeilen mit aktiverter Eigenleistung gebucht werden. Der Ursachencode wird im Servicekopf automatisch ausgefüllt, wenn eine entsprechende Auftragsart ausgewählt wird.
Akt. Eigenleistung Buch.-Blattvorlage Wählen Sie hier die Buch.-Blattvorlage aus, auf die aktivierte Eigenleistungen gebucht werden sollen.
Akt. Eigenleistung Buch.-Blattname Wählen Sie hier den Buch.-Blattnamen aus, auf den aktivierte Eigenleistungen gebucht werden sollen.
Akt. Eigenleistung Anlagen-FiBu-Buch.-Blattvorlage Wählen Sie hier die Buch.-Blattvorlage aus, auf die aktivierte Eigenleistungen sowie An- und Abbauten für Anlagen gebucht werden.
Akt. Eigenleistung Anlagen-FiBu-Buch.-Blattname Wählen Sie hier den Buch.-Blattnamen aus, auf den aktivierte Eigenleistungen sowie An- und Abbauten für Anlagen gebucht werden.
Abschreiben bis Buchungsdatum Aktivieren Sie diesen Schieberegler, wenn die Anlage beim Buchen von Anschaffungskosten bis zum Buchungsdatum abgeschrieben werden soll.
Abschreibung Anschaffungskosten Aktivieren Sie diesen Schieberegler, wenn die zu buchenden Anschaffungskosten für eine Anlage beim Buchen anteilig abgeschrieben werden sollen. Dieser Schieberegler kann nur verwendet werden, wenn Sie für die Anlagenbuchungsart bei Buchung von Anlagenkorrektur in der Serviceeinrichtung den Wert Anschaffungskosten ausgewählt haben.

Sie haben erfolgreich die Berechnungsgrundlagen sowie die Buchung von aktivierten Eigenleistungen eingerichtet. Mehr Informationen zur Serviceeinrichtung finden Sie hier.

Tipp

Für Anlagen können Sie aktivierte Eigenleistungen für Artikel und Ressourcen auf separate Sachkonten verbuchen. Füllen Sie hierfür auf der Anlagenbuchungsgruppenkarte im Inforegister Gegenkonto die folgenden Felder aus:

  • Anschaffungskosten Gegenkonto Artikel – Sachkonto, auf das Artikelbeträge mit aktivierter Eigenleistung gebucht werden sollen.
  • Anschaffungskosten Gegenkonto Ressourcen – Sachkonto, auf das Ressourcenbeträge mit aktivierter Eigenleistung gebucht werden sollen.

Sind diese Felder nicht ausgefüllt, wird stattdessen das Feld Gegenkto. Anschaffung als Gegenkonto verwendet.

Auftragsart für aktivierte Eigenleistung einrichten

Um die Funktion der aktivierten Eigenleistung nutzen zu können, muss diese in einer entsprechenden Auftragsart aktiviert werden. Sobald diese Auftragsart dann in einem Serviceauftrag ausgewählt wird, können Sie in den Zeilen der Arbeitskarte festlegen, dass eine aktivierte Eigenleistung gebucht werden soll. Gehen Sie wie folgt vor, um eine Auftragsart für die aktivierte Eigenleistung einzurichten:

  • Suchen Sie die Seite Auftragsarten über die Schnellsuche (ALT+Q).
  • Erstellen Sie eine neue Auftragsart oder führen Sie den nachfolgenden Schritt für eine vorhandene Auftragsart aus.
  • Aktivieren Sie in der Spalte Aktivierte Eigenleistung das Kontrollkästchen für die gewünschte Auftragsart.

Sie haben erfolgreich eingerichtet, dass bei Verwendung dieser Auftragsart in Serviceaufträgen eine aktivierte Eigenleistung gebucht werden kann. Dies gilt sowohl für Serviceartikel, die als Umlaufvermögen im Bestand geführt werden, als auch für solche, die als Anlage im Bestand geführt werden.

Aktivierte Eigenleistung in Serviceaufträgen verwenden

Gehen Sie wie folgt vor, um eine aktivierte Eigenleistung in einem Serviceauftrag zu verwenden:

  • Suchen Sie die Seite Serviceaufträge über die Schnellsuche (ALT+Q).
  • Legen Sie einen neuen Serviceauftrag an oder öffnen Sie einen bereits bestehenden Serviceauftrag. Weitere Information zum Anlegen von Serviceaufträgen finden Sie unter Serviceaufträge.
  • Tragen Sie im Inforegister Allgemein im Feld Auftragsart eine Auftragsart ein, für die Sie das Kontrollkästchen Aktivierte Eigenleistung aktiviert haben. Mehr Informationen dazu finden Sie unter Auftragsart für aktivierte Eigenleistung einrichten.
  • Markieren Sie im Inforegister Zeilen eine bereits vorhandene Servicearbeitszeile oder legen Sie eine Zeile an.
  • Klicken Sie in der Menüleiste des Inforegisters auf Zeile > Arbeitskarte, um die Arbeitskarte zu öffnen.
  • Navigieren Sie in der Arbeitskarte zum Inforegister Zeilen. In den Zeilen können Sie Artikel sowie Ressourcen hinzufügen, die mit einer aktivierten Eigenleistung gebucht werden sollen.
  • Wählen Sie hierfür in der Spalte Art entweder Ressource oder Artikel aus.
  • Tragen Sie anschließend in der Spalte Nr. die entsprechende Artikel- oder Ressourcennummer ein.
  • Über die Spalte Zeilenaktion können Sie jetzt bestimmen, dass eine aktivierte Eigenleistung verwendet werden soll. Wählen Sie hierfür in der Spalte den Wert Akt. Eigenleistung.

Tipp

Wenn Sie die Zeilenaktion Akt. Eigenleistung für eine bestimmte Ressource sperren möchten, aktivieren Sie auf der entsprechenden Ressourcenkarte im Inforegister Fakturierung den Schieberegler Nicht aktivierbar. Die Ressource kann dann nicht für aktivierte Eigenleistungen berücksichtigt werden.

  • Nachdem Sie alle Einstellungen vorgenommen und Zeilen in die Arbeitskarte eingefügt haben, können Sie den Serviceauftrag buchen und eine Servicerechnung erstellen. Gehen Sie hierfür wie unter Servicerechnung erstellen beschrieben vor.

Sie haben erfolgreich eine aktivierte Eigenleistung in einem Serviceauftrag verwendet. Sobald der Serviceauftrag gebucht wird, wird die aktivierte Eigenleistung auf das richtige Buchblatt gebucht.

Aktivierte Eigenleistung für Anlagen in Serviceaufträgen verwenden

Hinweis

Über den Serviceauftrag können Sie ausschließlich Artikel und mit Umlaufvermögen verknüpfte Serviceartikel an- bzw. abbauen. Möchten Sie eine Anlage oder einen mit einer Anlage verknüpften Serviceartikel an- oder abbauen, verwenden Sie stattdessen die Ausstattung des Serviceartikels. Mehr Informationen dazu finden Sie hier.

Sie können aktivierte Eigenleistung auch für Serviceartikel buchen, die als Anlage im Bestand geführt werden. Zusätzlich können Sie über den Serviceauftrag Artikel sowie mit Artikeln verknüpfte Serviceartikel direkt an eine solche Anlage an- und wieder abbauen, ohne dass Sie dafür die Ausstattung des Serviceartikels separat öffnen müssen. Um aktivierte Eigenleistung für eine Anlage in einem Serviceauftrag zu buchen, gehen Sie wie folgt vor:

  • Suchen Sie die Seite Serviceaufträge über die Schnellsuche (ALT+Q).
  • Legen Sie einen neuen Serviceauftrag mit einem internen Debitor an oder öffnen Sie einen bereits bestehenden Serviceauftrag.
  • Tragen Sie im Feld Auftragsart eine Auftragsart ein, für die Sie das Kontrollkästchen Aktivierte Eigenleistung aktiviert haben. Mehr Informationen dazu erhalten Sie hier.
  • Markieren Sie im Inforegister Zeilen eine bereits vorhandene Serviceartikelzeile oder legen Sie eine neue Zeile an.
  • Klicken Sie anschließend in der Menüleiste des Inforegisters Zeilen auf Zeile > Arbeitskarte, um die Arbeitskarte zu öffnen.
  • Fügen Sie in der Arbeitskarte Zeilen der Art Artikel, Serviceartikel oder Ressource hinzu.
  • Wählen Sie in der Spalte Zeilenaktion eine der folgenden Optionen aus:
Zeilenaktion Verwendung
Anbauen Baut einen Artikel oder einen mit einem Artikel verknüpften Serviceartikel dauerhaft an die Anlage an. Der Wert wird gemäß der Einrichtung des Feldes Anlagenbuchungsart bei Buchung von Anlagenkorrektur in der Serviceeinrichtung als Werterhöhung auf die Anlage gebucht und der Artikel bzw. Serviceartikel aus dem Bestand entfernt.
Akt. Eigenleistung Bucht den Einstandspreis bzw. VK-Preis eines Artikels oder einer Ressource als Werterhöhung auf die Anlage, ohne dass eine Ausstattungszeile angelegt wird.
Abbauen Entfernt einen zuvor über Anbauen hinzugefügten Artikel bzw. Serviceartikel wieder von der Anlage und bucht ihn zurück in den Bestand.
  • Nachdem Sie alle Einstellungen vorgenommen haben, können Sie den Serviceauftrag buchen und eine Servicerechnung erstellen. Gehen Sie hierfür wie unter Servicerechnung erstellen beschrieben vor.

Beim Buchen wird je nach Serviceeinrichtung zunächst die Abschreibung der Anlage bis zum Buchungsdatum nachgeholt. Anschließend werden die Beträge für Artikel und Ressourcen mit aktivierter Eigenleistung jeweils in einer eigenen Zeile im Anlagen-FiBu-Buchblatt als Werterhöhung gebucht. Für das Gegenkonto wird zunächst geprüft, ob in den Anlagenbuchungsgruppen der Anlage die Felder Anschaffungskosten Gegenkonto Artikel bzw. Anschaffungskosten Gegenkonto Ressourcen gefüllt sind. Ist dies nicht der Fall, wird stattdessen das Feld Gegenkto. Anschaffung verwendet. In der IST-Kalkulation der Anlage werden die gebuchten Werte nun im Bereich Anlage angezeigt.